Какие налоги платят граждане РФ?

img

Платить налоги — это обязанность каждого гражданина страны. С помощью денег, которые отчисляют граждане, формируется федеральный бюджет. Существует огромное количество взносов и вычетов. Они могут взиматься как явно, например, подоходный налог, так и неявно — НДС. Очень важно знать, сколько денег каждый отдаёт государству.

Подоходный налог
Пожалуй, самый известный — НДФЛ. С любого дохода гражданин платит 13%, либо 15%, если доходы человека превышают 5 млн рублей за год (повышенный НДС появился только после 2021 года). При этом 15% начисляется на сумму, которая находится выше 5 млн. Например, вы получили 6000 000 рублей. С 5 млн вы должны оплатить только 13%, а с оставшегося миллиона — 15%.
Если вы получаете зарплату, то также уплачиваете этот взнос, даже если не знаете об этом. Ваш работодатель самостоятельно производит все расчёты и отправляет их в федеральную налоговую службу. Вы можете работать неофициально и не уплачивать НДФЛ, однако, это является нарушением закона.
Наемным работникам можно не беспокоиться — за них всю работу сделает работодатель, а вот тем, кто помимо зарплаты имеет другие источники дохода, необходимо самостоятельно уплачивать с них взносы. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её в налоговую службу. Крайний срок — 30 апреля, если не успеть вовремя, то на вас наложат штраф — 20% от начисленной суммы налога. Если вы не хотите разбираться с декларацией самостоятельно, можете заказать её у специалистов.
Отдельно стоит упомянуть самозанятых. К ним относятся лица, которые не используют наёмный труд и не получают официальный доход. Несколько лет назад был принят особый налоговый режим для таких людей. Теперь, каждый самозанятый обязан платить 4 либо 6 процентов от своего дохода.

Налог на имущество и земельный налог
Каждый владелец недвижимости должен уплачивать небольшую сумму за своё имущество. Объектом налогообложения является квартира, частные дома, гаражи и многое другое. В каждом регионе своя ставка, обычно, она не превышает 0.3% и зависит от кадастровой стоимости недвижимости. Помимо имущества, налогообложению подвергается и земельный участок. Собранные с граждан средства поступают в муниципальный бюджет.

Автомобильный налог
Это региональный сбор, который уплачивается на машины, автобусы, мотоциклы и лодки. Однако, есть транспортные средства, на которые не нужно уплачивать взносы. К ним относятся моторные лодки, двигатель которых обладает мощностью в 5 л.с. или меньше, а также служебные автомобили.
В каждом регионе своя ставка, она зависит от мощности двигателя и класса машины. Также, для расчёта пошлины принимается во внимание повышающие коэффициенты. Все расчёты производят на основании данных, полученных от органа, в котором было зарегистрировано транспортное средство.

Пошлины
Пошлина уплачивается при обращении гражданина в государственный орган за различными услугами. Например, при регистрации брака, транспорта, жилья, при обращении в суд и так далее. По своей сути пошлина не является налогом, скорее, это плата за полученную услугу, но она, как и все остальные налоговые вычеты, регулируется Налоговым кодексом.

Налог на вклады
Изменения в Налоговый кодекс вступили в силу с 1 января 2021 года. Стоит отметить, что граждане платят взносы не на сами вклады, а лишь на доходы по ним. При этом вычет осуществляется только с той суммы дохода, которая превысит необлагаемый лимит. На 2021 год он равен 4,25%. То есть, если у вас лежит 1 млн. рублей, то ваш не облагаемый лимит дохода равен 100000*4,25%=42500 рублей. Все доходы, которые вы получите сверх этой суммы, будут облагаться налогом.
Например, в банке лежит 1 млн рублей под 6% годовых. Доход составляет 60 тыс. рублей, что на 17500 больше необлагаемой части. Гражданин должен заплатить 13% от 17500 рублей.
Важно помнить, что этот взнос человек должен оплатить сам. По новым правилам, банки отчитываются перед ФНС о ваших доходах до 1 февраля следующего года. Налоговая инспекция самостоятельно произведёт все расчёты и отправит вам уведомление с суммой, которую нужно оплатить до 1 декабря текущего года. То есть, за 2021 год нужно заплатить в 2022.

Налог на теплицы и хозяйственные постройки
К 2021 году правительство обязало регионы рассчитывать этот налог по кадастровой стоимости, из-за чего возникла путаница. Многие люди посчитали, что появился новый взнос и им будет нужно платить за постройки на участке. Однако, это не так.
По сути, ничего не изменилось, многие люди уже давно платят подобные взносы. Взимаются только со строений, которые признаны капитальными. С точки зрения ФНС, капитальным является сооружение, которое чётко привязано к земле, то есть имеет фундамент, а перенос здания невозможен без серьёзного ущерба. Также, чтобы объект попадал под налогообложение, он должен быть зарегистрирован в ЕГРН.
По словам сотрудников Росреестра, регистрация в базе недвижимости происходит только при желании владельца. То есть, если вы собираетесь установить на участке теплицу или баню — об этом не нужно никого уведомлять. Исключение составляют жилые постройки.

Конечно, это далеко не все взносы, которые платят граждане РФ. Ещё существует налог на выигрыш, водные и земные ресурсы. Также, есть НДС, который платят все люди, совершая покупки. Сейчас очень важно знать, сколько денег вы платите государству.